Ce que vous gardez vraiment de votre salaire : 10 pays comparés

Une offre d'emploi à l'étranger est généralement exprimée en salaire brut. Ce dont vous vivrez, c'est du net : ce qui reste après l'impôt sur le revenu et les cotisations sociales, plus les prestations en espèces que l'État vous verse. L'écart entre les deux varie d'un pays à l'autre bien plus que la plupart des gens ne l'imaginent.

La meilleure source comparable est le rapport Taxing Wages de l'OCDE. L'édition 2026, publiée en avril, couvre les 38 pays de l'OCDE avec des données pour 2025.

Salaire net en part du brut, 2025

Le tableau montre quelle part du salaire brut un travailleur garde au salaire moyen de son pays, pour deux types de ménage.

Ces chiffres correspondent à 100 % moins ce que l'OCDE appelle le taux moyen net d'imposition des personnes : impôt sur le revenu plus cotisations sociales salariales, moins prestations en espèces, en part du salaire brut. Dans l'ensemble de l'OCDE, ce taux était de 25,1 % pour un célibataire au salaire moyen en 2025, donc le travailleur type gardait 74,9 %. La Belgique avait le taux le plus élevé des 38 pays, à 39,5 %.

Trois enseignements du tableau

La situation familiale peut compter autant que le pays. En Irlande, un célibataire au salaire moyen garde 74,9 % du brut. Un couple à un revenu avec deux enfants, au même salaire, garde 90,0 %. Le Portugal et la Suisse montrent des sauts comparables. La différence vient des allocations familiales et des allègements fiscaux, que certains pays utilisent beaucoup et d'autres presque pas. Au Royaume-Uni, l'écart entre les deux ménages n'est que de quatre points.

Les pays à fiscalité élevée ne sont pas toujours ce qu'ils semblent. L'Allemagne et la Belgique ont le net le plus faible pour les célibataires de ce tableau, mais pour une famille à un revenu l'écart avec la moyenne de l'OCDE se réduit : la famille allemande garde 78,7 % et la belge 80,3 %, contre 85,3 % pour la moyenne de l'OCDE.

La Suisse est à part. Un célibataire garde près de 82 % du brut et une famille à un revenu près de 95 %, les parts les plus élevées de ce tableau. Avant d'en tirer trop de conclusions, lisez la remarque plus bas sur les prélèvements obligatoires qui ne sont pas des impôts.

Taux marginal et taux effectif ne sont pas la même chose

Quand on compare la fiscalité entre pays, on compare souvent le taux maximal de l'impôt sur le revenu. C'est un taux marginal : la part prélevée sur le prochain euro, livre ou dollar gagné au-delà d'un certain niveau. Il en dit très peu sur ce que vous paierez réellement.

Ce qui compte pour votre budget, c'est le taux effectif, ou moyen : le total des impôts et cotisations divisé par la rémunération totale. Comme la première part de vos revenus est imposée à des taux plus faibles, voire pas du tout, le taux effectif est généralement bien inférieur au taux marginal maximal de votre tranche.

L'OCDE ajoute une deuxième mesure utile, le coin fiscal (tax wedge). Il inclut aussi les cotisations que votre employeur paie en plus de votre salaire et exprime le total en part de ce que vous coûtez à l'employeur. Le coin fiscal de la Belgique pour un célibataire au salaire moyen était de 52,5 % en 2025 et celui de l'Allemagne de 49,3 %, contre une moyenne de l'OCDE de 35,1 %. Vous ne voyez jamais les cotisations patronales sur votre fiche de paie, mais elles aident à comprendre pourquoi les salaires bruts diffèrent d'un pays à l'autre.

Ce que cette comparaison ne prend pas en compte

• Seulement le salaire moyen. Les chiffres concernent un travailleur qui gagne le salaire moyen à temps plein de son propre pays. Avec un salaire plus élevé, les systèmes progressifs prélèvent une part plus grande.
• Seulement les impôts sur les salaires. La TVA, les impôts fonciers et les impôts sur l'épargne ne sont pas inclus.
• Les prélèvements obligatoires qui ne sont pas des impôts. L'OCDE exclut ce qu'elle appelle les versements obligatoires non fiscaux, comme les cotisations obligatoires à des assurances ou à des fonds de pension gérés par le privé. Là où ils sont importants, une partie du net indiqué ici est déjà engagée.
• Les années fiscales diffèrent. Pour le Royaume-Uni, « 2025 » correspond à l'année fiscale 2025 à 2026. Pour l'Australie, à 2024 à 2025.

Comment comparer deux offres

1. Partez du même ménage. Comparez les offres pour votre situation réelle : célibataire, couple, un ou deux revenus, avec ou sans enfants. Le tableau montre à quel point ce seul facteur peut faire varier le résultat.
2. Demandez le net, pas seulement le brut. Les employeurs et les services de paie peuvent généralement estimer votre net mensuel. Demandez-leur d'inclure les cotisations sociales.
3. Retirez ce qui est obligatoire sans être un impôt. Les primes d'assurance maladie, les cotisations à des fonds de pension privés et les paiements similaires sont prélevés sur le net dans certains pays.
4. Regardez ensuite les coûts. Un net plus élevé peut disparaître dans le loyer. Le salaire net n'est que la moitié de l'équation.

Votre chiffre, pas la moyenne

Le salaire moyen aux Pays-Bas n'est pas celui du Portugal, et votre salaire n'est probablement la moyenne d'aucun des deux. Pour voir le net de votre métier, de votre niveau et de votre famille, le calculateur de coût de la vie donne une estimation du revenu net et de ce qui reste après le coût de la vie dans les 50 pays.

Les dossiers pays avec la situation fiscale de chacun : Suisse, Royaume-Uni, Australie, Espagne, États-Unis, Portugal, Irlande, Pays-Bas, Allemagne et Belgique.