Wie viel von Ihrem Gehalt Ihnen wirklich bleibt: 10 Länder im Vergleich

Ein Stellenangebot im Ausland nennt meist ein Bruttogehalt. Leben werden Sie vom Netto: dem, was nach Einkommensteuer und Sozialversicherungsbeiträgen übrig bleibt, zuzüglich der Geldleistungen, die der Staat Ihnen zahlt. Der Abstand zwischen beiden schwankt von Land zu Land stärker, als die meisten erwarten.

Die beste vergleichbare Quelle ist der OECD-Bericht Taxing Wages. Die Ausgabe 2026, im April veröffentlicht, deckt die 38 OECD-Länder mit Daten für 2025 ab.

Nettolohn als Anteil am Bruttolohn, 2025

Die Tabelle zeigt, wie viel vom Bruttolohn ein Beschäftigter mit dem Durchschnittslohn seines Landes behält, für zwei Haushaltstypen.

Diese Werte sind 100 % minus dem, was die OECD den durchschnittlichen persönlichen Nettosteuersatz nennt: Einkommensteuer plus Sozialversicherungsbeiträge der Beschäftigten, abzüglich Geldleistungen, als Anteil am Bruttolohn. Im OECD-Raum lag dieser Satz 2025 für einen Alleinstehenden mit Durchschnittslohn bei 25,1 %, der typische Beschäftigte behielt also 74,9 %. Belgien hatte mit 39,5 % den höchsten Satz aller 38 Länder.

Drei Erkenntnisse aus der Tabelle

Die Familiensituation kann so viel ausmachen wie das Land. In Irland behält ein Alleinstehender mit Durchschnittslohn 74,9 % des Bruttolohns. Ein Alleinverdiener-Paar mit zwei Kindern behält beim gleichen Lohn 90,0 %. Portugal und die Schweiz zeigen ähnliche Sprünge. Der Unterschied entsteht durch Familienleistungen und Steuererleichterungen, die manche Länder stark nutzen und andere kaum. Im Vereinigten Königreich beträgt der Abstand zwischen den beiden Haushalten nur vier Punkte.

Hochsteuerländer sind nicht immer, was sie scheinen. Deutschland und Belgien haben in dieser Tabelle das niedrigste Netto für Alleinstehende, doch für eine Alleinverdiener-Familie schrumpft der Abstand zum OECD-Durchschnitt: Die deutsche Familie behält 78,7 % und die belgische 80,3 %, gegenüber 85,3 % im OECD-Durchschnitt.

Die Schweiz ist ein Sonderfall. Ein Alleinstehender behält fast 82 % des Bruttolohns und eine Alleinverdiener-Familie fast 95 %, die höchsten Anteile in dieser Tabelle. Bevor Sie zu viel daraus ableiten, lesen Sie den Hinweis weiter unten zu Pflichtzahlungen, die keine Steuern sind.

Grenzsteuersatz und effektiver Steuersatz sind nicht dasselbe

Wer Steuern zwischen Ländern vergleicht, vergleicht oft den Spitzensteuersatz der Einkommensteuer. Das ist ein Grenzsteuersatz: der Anteil, der vom nächsten Euro, Pfund oder Dollar genommen wird, den Sie oberhalb einer bestimmten Schwelle verdienen. Er sagt sehr wenig darüber aus, was Sie tatsächlich zahlen.

Für Ihr Budget zählt der effektive oder durchschnittliche Satz: die gesamten Steuern und Beiträge geteilt durch das gesamte Einkommen. Weil der erste Teil Ihres Einkommens niedriger oder gar nicht besteuert wird, liegt der effektive Satz meist deutlich unter dem höchsten Grenzsteuersatz, in den Sie fallen.

Die OECD ergänzt eine zweite Kennzahl, die man kennen sollte, den Steuerkeil (tax wedge). Er berücksichtigt auch die Beiträge, die Ihr Arbeitgeber zusätzlich zu Ihrem Gehalt zahlt, und drückt die Summe als Anteil dessen aus, was Sie den Arbeitgeber kosten. Der Steuerkeil Belgiens für einen alleinstehenden Durchschnittsverdiener lag 2025 bei 52,5 % und der Deutschlands bei 49,3 %, gegenüber einem OECD-Durchschnitt von 35,1 %. Die Arbeitgeberbeiträge sehen Sie nie auf Ihrer Gehaltsabrechnung, aber sie helfen zu erklären, warum die Bruttogehälter zwischen Ländern unterschiedlich sind.

Was dieser Vergleich nicht enthält

• Nur den Durchschnittslohn. Die Werte gelten für einen Beschäftigten, der den durchschnittlichen Vollzeitlohn seines eigenen Landes verdient. Bei einem höheren Gehalt nehmen progressive Systeme einen größeren Anteil.
• Nur Steuern auf Löhne. Mehrwertsteuer, Grundsteuer und Steuern auf Ersparnisse sind nicht enthalten.
• Pflichtzahlungen, die keine Steuern sind. Die OECD lässt außen vor, was sie nichtsteuerliche Pflichtzahlungen nennt, etwa Pflichtbeiträge zu privat verwalteten Versicherungen oder Pensionsfonds. Wo diese hoch sind, ist ein Teil des hier gezeigten Nettos bereits gebunden.
• Die Steuerjahre unterscheiden sich. Für das Vereinigte Königreich bedeutet „2025“ das Steuerjahr 2025 bis 2026. Für Australien bedeutet es 2024 bis 2025.

So vergleichen Sie zwei Angebote

1. Gehen Sie vom gleichen Haushalt aus. Vergleichen Sie die Angebote für Ihre tatsächliche Situation: alleinstehend, Paar, ein oder zwei Verdiener, mit oder ohne Kinder. Die Tabelle zeigt, wie stark allein das das Ergebnis verschieben kann.
2. Fragen Sie nach dem Netto, nicht nur nach dem Brutto. Arbeitgeber und Lohnbüros können Ihr monatliches Nettoeinkommen in der Regel schätzen. Bitten Sie darum, die Sozialversicherungsbeiträge einzurechnen.
3. Ziehen Sie ab, was Pflicht, aber keine Steuer ist. Krankenversicherungsprämien, Beiträge zu privaten Pensionsfonds und ähnliche Zahlungen gehen in manchen Ländern vom Netto ab.
4. Schauen Sie dann auf die Kosten. Ein höheres Netto kann in der Miete verschwinden. Der Nettolohn ist nur die Hälfte der Rechnung.

Ihre Zahl, nicht der Durchschnitt

Der Durchschnittslohn in den Niederlanden ist nicht der Durchschnittslohn in Portugal, und Ihr Gehalt ist vermutlich in keinem der beiden der Durchschnitt. Um das Netto für Ihren Beruf, Ihre Stufe und Ihre Familie zu sehen, schätzt der Lebenshaltungskosten-Rechner das Nettoeinkommen und das, was nach den Lebenshaltungskosten in allen 50 Ländern übrig bleibt.

Länderdossiers mit dem steuerlichen Gesamtbild für jedes Land: Schweiz, Vereinigtes Königreich, Australien, Spanien, Vereinigte Staaten, Portugal, Irland, Niederlande, Deutschland und Belgien.