你的薪水实际能留下多少：10国比较

海外工作邀约通常给出的是税前工资。你真正用来生活的是税后收入：扣除个人所得税和社会保险缴费，再加上国家发给你的现金福利之后剩下的部分。两者之间的差距在不同国家之间的差异，比大多数人想象的要大。

最好的可比来源是OECD的《工资税负》（Taxing Wages）报告。2026年版于4月发布，覆盖38个OECD国家的2025年数据。

税后工资占税前工资的比例，2025年

下表显示，按本国平均工资计算，两种家庭类型的雇员能留下税前工资的多少。

这些数字等于100%减去OECD所称的个人平均净税率：个人所得税加雇员社会保险缴费，减去现金福利，占税前工资收入的比例。2025年，OECD范围内按平均工资计算的单身雇员这一税率为25.1%，因此典型雇员留下了74.9%。比利时的税率在全部38个国家中最高，为39.5%。

表格说明的三件事

家庭状况的影响可能和国家一样大。 在爱尔兰，按平均工资计算的单身雇员留下税前工资的74.9%。同样工资的单收入夫妻带两个孩子则留下90.0%。葡萄牙和瑞士也有类似的跳升。差异来自家庭津贴和税收减免，有些国家大量使用，有些国家几乎不用。在英国，两种家庭之间的差距只有四个百分点。

高税国家并不总是看上去那样。 在本表中，德国和比利时单身雇员的税后工资最低，但对单收入家庭来说，与OECD平均水平的差距缩小了：德国家庭留下78.7%，比利时家庭留下80.3%，而OECD平均为85.3%。

瑞士与众不同。 单身雇员留下将近82%的税前工资，单收入家庭将近95%，是本表中最高的比例。在过度解读之前，请先看下文关于非税强制性缴费的说明。

边际税率和实际税率不是一回事

人们比较各国税收时，常常比较的是个人所得税的最高税率。这是边际税率：你在某个水平以上多赚的下一欧元、英镑或美元被征收的比例。它几乎不能说明你实际要缴多少税。

对你的预算真正重要的是实际税率，也叫平均税率：税款和缴费总额除以收入总额。由于收入的第一部分适用较低税率或完全免税，实际税率通常远低于你所处的最高边际税率。

OECD还提供了第二个值得了解的指标：税楔（tax wedge）。它把雇主在你工资之外缴纳的费用也计算在内，并用总额占你给雇主带来的总成本的比例来表示。2025年，比利时按平均工资计算的单身雇员税楔为52.5%，德国为49.3%，而OECD平均为35.1%。你在工资单上永远看不到雇主缴费，但它有助于解释为什么各国的税前工资不同。

这项比较没有包括的内容

• 只有平均工资。 这些数字针对的是在本国领取全职平均工资的雇员。工资更高时，累进税制会拿走更大的比例。
• 只有工资税。 不包括增值税、房产税和储蓄税。
• 非税强制性缴费。 OECD没有计入其所称的非税强制性缴费，例如向私营保险或养老基金缴纳的强制性费用。在这类缴费较高的国家，这里显示的税后工资有一部分已经被占用。
• 税务年度不同。 对英国来说，"2025年"指2025至2026税务年度；对澳大利亚来说，指2024至2025年度。

如何比较两个工作邀约

1. 从同一种家庭情况出发。 按你的真实情况比较邀约：单身、夫妻、单收入或双收入、有无子女。上表显示，仅这一点就能让结果变化很大。
2. 问税后，而不只是税前。 雇主和薪资部门通常可以估算你每月的实际到手收入。请他们把社会保险缴费计算在内。
3. 扣除强制但不属于税的费用。 在一些国家，医疗保险保费、私人养老基金缴费和类似费用要从税后工资中支出。
4. 然后再看开支。 更高的税后工资可能被房租吃掉。税后工资只是等式的一半。

你的数字，而不是平均数

荷兰的平均工资不等于葡萄牙的平均工资，你的薪水很可能也不是其中任何一个的平均数。要查看适合你的职业、级别和家庭情况的税后收入，生活成本计算器会估算全部50个国家的净收入以及扣除生活开支后的结余。

各国概览，包含每个国家的税务情况：瑞士、英国、澳大利亚、西班牙、美国、葡萄牙、爱尔兰、荷兰、德国和比利时。